مدیریت نقدینگی؛ فراتر از حسابداری، وظیفه استراتژیک مدیرعامل

شرکت‌ها با پول زنده می‌مانند، نه سود حسابداری؛ جریان نقد و سود دو مفهوم متفاوت هستند.

فروش اعتباری بدون وصول مطالبات، منابع شرکت را برای تامین مالی مشتریان قفل می‌کند.

موجودی انبار و شرایط پرداخت به تامین‌کنندگان، تصمیمات عملیاتی هستند که مستقیماً نقدینگی را تحت تاثیر قرار می‌دهند.

مدیریت نقدینگی نباید به پایان دوره مالی موکول شود؛ مداخله مدیرعامل در لحظه تصمیم‌گیری ضروری است.

مدیرعامل باید شاخص‌های چرخه تبدیل وجه نقد را برای شناسایی هشدارهای مدیریتی به طور مستمر رصد کند.

مدیر مالی باید داده‌های مالی را به تصویری از آینده نقدینگی برای تصمیم‌گیری مدیرعامل تبدیل کند.

مدیریت نقدینگی مدرن به جای نگاه به گذشته، بر پیش‌بینی حرکت پول در آینده تمرکز دارد.